За 2018 рік до бюджету Біляївської міської об’єднаної територіальної громади надійшло 129 953,958 тис. грн, з них до загального фонду – 117 488, 482 тис. грн, до спеціального фонду – 12 465,476 тис. грн. Виконання – 103,1%.
Виконання дохідної частини бюджету Біляївської міської об’єднаної територіальної громади за 2018 рік без урахування міжбюджетних трансфертів становить 71 754,8 тис. грн або 105,7% уточнених планових показників на рік.
Структура власних доходів бюджету:
– податкові надходження – 67 248,4 тис. грн або 93,7%;
– неподаткові надходження – 4 225,9 тис. грн або 5,9%;
– доходи від операцій з капіталом – 280,5 тис. грн або 0,4%.
Без урахування інших джерел власних надходжень бюджетних установ та міжбюджетних трансфертів за 2018 рік надійшло на 12 211,98 тис. грн або на 20,6% більше, ніж за 2017 рік; з урахуванням міжбюджетних трансфертів – на 15 680,8 тис. грн або на 13,8% більше.
І. Міжбюджетні трансферти за 2018 рік в загальному обсязі надходжень становлять 58 199,121 тис. грн або 44,78%, з них:
1) дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 5 781,6 тис. грн;
2) субвенції – 52 417,521 тис. грн, з них:
– субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 40 367,7 тис. грн, з них:
– освітня субвенція – 26 519,5 тис. грн;
– медична субвенція – 11 808,2 тис. грн;
– субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на формування інфраструктури об’єднаних територіальних громад – 1 540 тис. грн;
– субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 500 тис. грн;
– субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам – 12 049,821 тис. грн, з них:
– субвенція з місцевого бюджету на проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, осіб з їх числа за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 310,895 тис. грн;
– субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 62,7 тис. грн;
– субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 141,0 тис. грн;
– субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 85,330 тис. грн;
– субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 450,387 тис. грн;
– субвенція з місцевого бюджету на виконання інвестиційних проектів – 7 478,267 тис. грн;
– субвенція з місцевого бюджету на фінансове забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах – 3 136,243 тис. грн;
– інші субвенції з місцевого бюджету – 385 тис. грн.
ІІ. Доходи бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів
До загального фонду бюджету надійшло 69 993,9 тис. грн, або 105,8% уточненого річного плану.
Загальна сума перевиконання за власними доходами загального фонду за звітний період становить 3 824,9 тис. грн, переважно завдяки податку на доходи фізичних осіб – 2 152,75 тис. грн; єдиному податку – 684,7 тис. грн; платі за землю – 491,1 тис. грн; податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 149,5 тис. грн.
Структура надходжень загального фонду бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів за 2018 рік:
– податок на доходи фізичних осіб – 41 288,8 тис. грн або 59% (виконання – 105,5%);
– плата за землю – 10 811,1 тис. грн або 15,4% (виконання – 104,8%);
– єдиний податок – 9 764,7 тис. грн або 14% (виконання – 107,5%);
– акцизний податок – 3 515,6 тис. грн або 5% (виконання – 103,1%);
– плата за надання адміністративних послуг – 1 754,6 тис. грн або 2,5% (виконання – 102,3%);
– податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 1 581 тис. грн або 2,3% (виконання – 110,4%);
– державне мито – 821,6 тис. грн або 1,2% (виконання – 113,9%);
– адміністративні штрафи та інші санкції – 127,5 тис. грн або 0,2% (виконання – 167,1%);
– транспортний податок – 99,4 тис. грн або 0,1% (виконання – 152%);
– рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів – 101,1 тис. грн або 0,1% (виконання – 100%);
– інші надходження – 128,6 тис. грн або 0,2% (виконання – 115%).
Найбільші темпи зростання порівняно з 2017 роком:
– ПДФО – на 9 215,2 тис. грн або на 28,7%;
– податок на прибуток підприємств комунальної власності – на 20,8 тис. грн або майже в 4 рази;
– рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів – на 96,1 тис. грн або у 20 разів;
– місцеві податки – на 3 362,7 тис. грн або на 17,8% (з них податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, – на 636,5 тис. грн або на 67,4%; плата за землю – на 1 375,4 тис. грн або на 14,6%; туристичний збір – на 5,4 тис. грн або на 33,3%; єдиний податок – на 1413,4 тис. грн або на 16,9%);
– адміністративні штрафи та інші санкції – на 111,8 тис. грн або у 8 разів;
– державне мито – на 304,8 тис. грн або на 59%.
Зменшились надходження, зокрема:
– акцизного податку – на 983 тис. грн або на 21,9%;
– транспортного податку – на 37,1 тис. грн або на 27,2%.
До спеціального фонду бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів надійшло 1761 тис. грн або 104% уточненого річного плану.
Без власних надходжень бюджетних установ порівняно з 2017 роком надійшло на 11,6 тис. грн або на 3,9% більше.
Без інших джерел власних надходжень бюджетних установ порівняно з 2017 роком надійшло на 2 тис. грн або на 0,14% більше.
Зростання переважно за рахунок:
– надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту – на 11,8 тис. грн або на 58,1%.
Зменшились, зокрема, надходження екологічного податку на 0,3 тис. грн або на 1,3%.
Структура надходжень спеціального фонду бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів за 2018 рік:
– власні надходження бюджетних установ – 1450 тис. грн або 82,34% (виконання – 100,3%);
– кошти від продажу землі (бюджет розвитку) – 252,4 тис. грн або 14,33% (виконання – 120,5%);
– екологічний податок – 25,7 тис. грн або 1,46% (виконання – 100,9%);
– надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту (бюджет розвитку) – 32,1 тис. грн або 1,82% (виконання – 289,2%);
– грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 0,745 тис. грн або 0,04% (виконання – 125,2%).
Виконання видаткової частини бюджету Біляївської міської об’єднаної територіальної громади за 2018 рік становить 130 573,8 тис. грн (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), у т.ч. по загальному фонду – 100 178,3 тис. грн, що становить 93,7 % затверджених зі змінами річних призначень та по спеціальному фонду – 30 395,5 тис. грн (або 73,9%).
Структура видаткової частини загального фонду за економічними категоріями за основними напрямками:
– На оплату праці з нарахуваннями (заклади освіти, культури, спорту, апарат управління) – 54 483,1 тис. грн (54,4%);
– На оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 3 777,7 тис. грн (3,8%);
– Продукти харчування – 2 515,8 тис. грн (2,5%);
– Поточні трансферти (передача коштів з місцевого бюджету державному бюджету та інших рівнів місцевих бюджетів, надання фінансової підтримки комунальним підприємствам) – 27070,6 тис. грн (27,0%);
– Інші виплати населенню – 556,6 тис. грн (0,5%);
– Інші заходи по реалізації місцевих програм – 2 089,7 тис. грн (2,1%);
– Інші видатки –9 684,8 тис. грн (9,7%).
- На видатки соціального спрямування загального фонду бюджету громади спрямовано 56,8 % від його загального обсягу, що становить 56 863,6 тис. грн, які направлені зокрема на утримання галузей:
Освіта – 47 568,1 тис. грн (виконання – 87,8%), з них за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету 20 995,0 тис. грн; на дошкільні заклади освіти – 14 293,3 тис. грн. Окрім цього по галузі видатки спеціального фонду склали 1 909,2 тис. грн, з них бюджет розвитку – 548,3 тис. грн (виконання – 85,1%);
Соціальний захист та соціальне забезпечення – 1 538,0 тис. грн (виконання – 98,9%);
Охорона здоров’я – 42,1 тис. грн ( виконання – 81,2%);
Культура і мистецтво – 2 361,9 тис. грн (виконання – 97,7%), окрім цього видатки спеціального фонду склали 17,0 тис. грн (виконання – 100%);
Фізична культура і спорт – 3 208,5 тис. грн (виконання – 99,5%), окрім цього по галузі видатки спеціального фонду склали 218,8 тис. грн, з них бюджет розвитку 189,6 тис. грн (виконання – 94,1%).
2. На утримання органів місцевого самоврядування спрямовано 14 626,7 тис.грн (99,7% до затверджених річних призначень), окрім цього по спеціальному фонду – 159,6 тис. грн (виконання – 100 %).
- На інші галузі та напрямки спрямовано 58 924,1 тис. грн, у т.ч. по загальному фонду 30833,1 тис. грн та по спеціальному фонду – 28091,0 тис. грн, а саме:
на житлово-комунальне господарство – 12 899,8 тис.грн (виконання – 100% до річних призначень), з них на:
– водопровідно-каналізаційне господарство – 864,3 тис. грн (або 100%);
– експлуатація та технічне обслуговування житлового фонду – 129,7 тис. грн (або 100%);
– забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги – 1 379,6 тис. грн (або 100%);
– організація благоустрою населених пунктів – 9 361,2 тис. грн (або 100 %);
– регулювання цін/тарифів на житлово-комунальні послуги – 836,1 тис. грн (або 100,0%);
– заходи, пов’язані з поліпшенням питної води – 18,0 тис. грн (або 100,0%);
– проектні, будівельно-ремонтні роботи, придбання житла та приміщень для розвитку сімейних та інших форм виховання, наближених до сімейних, та забезпечення житлом дітей-сиріт, осіб з їх числа – 310,9 тис. грн (або 100%).
на будівництво та регіональний розвиток – 20 671,1 тис. грн, в тому числі:
– будівництво об’єктів житлово-комунального господарства – 294,5 тис. грн (або 100,0%);
– розроблення схем планування та забудови території (містобудівної документації) – 383,3 тис. грн (або 93,8%);
– виконання інвестиційних проектів – 2 961,7 тис. грн (або 29,5%);
– реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій – 17 031,5 тис. грн (або 84,3%).
на транспорт та транспорту інфраструктуру, дорожнє господарство – 6 353,6 тис. грн (99,9% до річних призначень), з них на:
– регулювання цін на послуги місцевого автотранспорту – 195,4 тис. грн (або 100%);
– утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури – 6 158,3 тис. грн (або 99,9%).
на інші напрямки – 18 999,6 тис.грн (99,5 % до річних планових призначень), в тому числі:
– інші програми та заходи, пов’язані з економічною діяльністю – 1846,1 тис. грн (або 99,9%);
– захист населення і території від надзвичайних ситуацій –779,5 тис. грн (або 99,97%);
– охорона навколишнього природнього середовища – 36,1 тис. грн (або 92,5 %);
– засоби масової інформації – 604,7 тис. грн (або 100%);
– субвенції з місцевого бюджету іншим місцевим бюджетам та державному бюджету – 15 733,2 тис. грн (або 99,4 тис. грн).
З загального фонду бюджету громади до бюджету розвитку (спеціального фонду) при планових призначеннях 13 711,4 тис. грн перераховано кошти у сумі 12 738,6 тис. грн.