За І квартал 2025 року до бюджету Біляївської міської територіальної громади надійшло 68 012,6 тис. грн, з них до загального фонду – 66 394,9 тис. грн, до спеціального фонду – 1 617,7 тис. грн.
Виконання дохідної частини бюджету Біляївської міської територіальної громади за І квартал 2025 року без урахування міжбюджетних трансфертів становить 115,5 %, з урахуванням міжбюджетних трансфертів – 109,8 % (+5 930,85 тис. грн).
Доходи без урахування міжбюджетних трансфертів – 45 807,59 тис. грн.
Структура власних доходів бюджету за І квартал 2025 року:
– податкові надходження – 42 968,65 тис. грн або 93,8 %;
– неподаткові надходження – 2 833,94 тис. грн або 6,19 %;
– доходи від операцій з капіталом – 5,0 тис. грн або 0,01 %.
Якщо порівняти з І кварталом 2024 року, без урахування міжбюджетних трансфертів надійшло на 7 138,7 тис. грн або на 18,5 % більше, з урахуванням міжбюджетних трансфертів – на 9 718,6 тис. грн або на 16,7 % більше.
І. Міжбюджетні трансферти за І квартал 2025 року в загальному обсязі надходжень становлять 32,6 % або 22 205,005 тис. грн, з них:
– базова дотація – 625,8 тис. грн;
– освітня субвенція з державного бюджету – 19 265,1 тис. грн;
– субвенція з державного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 87,6 тис. грн;
– субвенція з державного бюджету на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 1 813,2 тис. грн;
– субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 87,450 тис. грн;
– інші субвенції з місцевого бюджету – 325,855 тис. грн (для утримання комунальної установи «Об’єднаний трудовий архів Одеського району»: бюджет Великодальницької сільської ТГ – 27,438 тис. грн, Вигодянської сільської ТГ – 108,285 тис. грн, Дачненської сільської ТГ – 23,616 тис. грн, Нерубайської сільської ТГ – 113,710 тис. грн, Усатівської сільської ТГ – 33,570 тис. грн, Яськівської сільської ТГ – 19,236 тис. грн).
ІІ. Доходи бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів
До загального фонду бюджету надійшло 44 189,89 тис. грн власних доходів (65 % усіх доходів), що становить 115,4 % уточненого плану (+ 5 888,52 тис. грн). Надійшло на 7 721,2 тис. грн або на 21,2 % більше проти І кварталу 2024 року.
Структура надходжень загального фонду бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів за І квартал 2025 року:
- податок на доходи фізичних осіб – 23 359,14 тис. грн або 52,86 % власних доходів (виконання плану на І квартал 2025 року – 113,1 % або на 2 709,1 тис. грн більше).
Проти І кварталу 2024 року податку на доходи фізичних осіб надійшло на 3 558,75 тис. грн або на 18 % більше.
На темп зростання вплинуло:
– збільшення надходжень, зокрема, від КУ «Центр фінансово-господарського обслуговування закладів освіти Біляївської міської ради» (надано субвенцію з державного бюджету на здійснення доплат педагогічним працівниками закладів загальної середньої освіти), ТОВ «ФЛАЙКОМ», ТОВ «Ламан транс-експрес», С/Г ТОВ «Південьагропереробка», ТОВ «ВІТМАРК АГРО»;
– надходження за 2025 рік з оренди паїв у звітному періоді від ПП АГРОФІРМА «ПРОМІНЬ» – 158,4 тис. грн, ФГ «ОЛЬВІЯ» – 43,1 тис. грн, ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО «ГЕВКО» – 75,5 тис. грн; надходження податку з дивідендів;
– надходження податку за результатами річного декларування.
- єдиний податок – 10 219,3 тис. грн або 23,1 % власних доходів (виконання уточненого плану – 114,3 % або + 1 279,3 тис. грн).
Проти І кварталу 2024 року – зростання на 2 002,4 тис. грн або на 24,4 % (зростання мінімальної заробітної плати на 1 січня 2025 року проти 1 січня 2024 року; більше надходжень від фізичних осіб-платників третьої групи єдиного податку; сплата деякими підприємствами мінімального податкового зобов’язання у березні та його більша сума; погашення податкового боргу на 1 198,6 тис. грн, зокрема, ПП «АГРОС-ЮГ» – 573,9 тис. грн);
- плата за землю – 5 642,4 тис. грн або 12,8 % власних доходів (виконання уточненого плану – 116,1 % або + 782,4 тис. грн).
Проти І кварталу 2024 року – зростання на 501,2 тис. грн або на 9,7 % (індексація нормативної грошової оцінки земель на коефіцієнт 1,12; нові платники земельного податку (ТОВ «ЕНЕРГІЯ СОНЦЯ ГРУП» та ТОВ «СКОРПІОН ЛТД» почали сплачувати з жовтня та листопада 2024 року відповідно); сплата ПП Агрофірма «Промінь» річної суми орендної плати – 557,8 тис. грн; погашення платниками податкового боргу на 359,7 тис. грн, зокрема, ТОВ «ХЛАДКОНТАКТ» – 104,1 тис. грн);
- акцизний податок – 2 281,5 тис. грн або 5,16 % власних доходів (виконання плану – 111 % або на 226,5 тис. грн більше за план, що на 523,9 тис. грн або на 29,8 % більше проти І кварталу 2024 року (зростання вартості реалізованих суб’єктами господарювання тютюнових виробів (збільшення ставок акцизу) та алкогольних напоїв; водночас зменшення обсягів реалізації пального);
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 1 305,22 тис. грн або 2,95 % власних доходів (виконання уточненого плану – 157,9 % або + 478,7 тис. грн); проти І кварталу 2024 року – на 1 172,6 тис. грн або у 9,8 раза більше (повернення у І кварталі 2024 року помилково сплачених у 2023 році коштів у сумі 499,1 тис. грн; погашення платниками у І кварталі 2025 року податкового боргу на 667,5 тис. грн);
- державне мито – 511,8 тис. грн або 1,16% власних доходів (виконання плану – 97,5 % або на 13,2 тис. грн менше за план); проти І кварталу 2024 року – на 90,8 тис. грн або на 21,6 % більше;
- плата за надання адміністративних послуг – 200,5 тис. грн або 0,45 % власних доходів (виконання плану – 81,5 % або на 45,5 тис. грн менше; проти І кварталу 2024 року – на 80,4 тис. грн або на 28,6 % менше – наслідки масштабної кібератаки з боку росії 19.12.2024 року на Єдині та Державні реєстри України (відновлено функціонування Єдиних та Державних реєстрів Міністерства юстиції України 20.01.2025 року);
- штрафи та санкції – 99,3 тис. грн або 0,22 % власних доходів (виконання плану – 107,4 % або + 6,8 тис. грн); проти І кварталу 2024 року – на 2,7 тис. грн або на 2,6 % менше;
– інші надходження – 570,73 тис. грн або 1,3 % власних доходів, з них, зокрема, повернення коштів минулих років – 311,8 тис. грн, відшкодування збитків землекористувачами – 158,3 тис. грн, податок на прибуток комунальних підприємств – 59,6 тис. грн.
До спеціального фонду бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів надійшло 1 617,7 тис. грн доходів (2,4 % усіх доходів) – на 582,5 тис. грн або на 26,5 % менше проти І кварталу 2024 року.
Виконання уточненого плану за І квартал 2025 року без урахування власних надходжень бюджетних установ – 90,0 тис. грн (+42,33 тис. грн або на 88,8 % більше).
Без урахування власних надходжень бюджетних установ надійшло на 45,9 тис. грн або у 2 рази більше проти І кварталу 2024 року.
Структура надходжень спеціального фонду бюджету без урахування міжбюджетних трансфертів за І квартал 2025 року:
– власні надходження бюджетних установ (плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (батьківська плата за харчування дітей у дошкільних навчальних закладах, плата за навчання дітей в КЗ «Біляївська мистецька школа», плата за послуги, які надаються КУ «ЦНСП «Родинне коло» Біляївської міської ради); плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна»; благодійні внески, гранти та дарунки) – 1 527,72 тис. грн або 94,44 % надходжень спеціального фонду, що на 628,3 тис. грн або на 29,1 % менше проти надходжень І кварталу 2024 року); виконання річного плану – 69,5 %;
– екологічний податок – 69,63 тис. грн або 4,3 % надходжень (виконання – 255,1 % або + 100,1 тис. грн); надійшло на 42,5 тис. грн або у 2,6 раза більше проти І кварталу 2024 року (зростання надходжень, зокрема, від КП «Наш дім», АТ «Одесагаз»);
– грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 15,35 тис. грн або 0,95 % надходжень (надходження від КП «Біляївський водоканал» на рівні І кварталу 2024 року);
- – кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення (авансові внески) – 5,0 тис. грн або 0,31 % надходжень – кошти надійшли від ФОП Дікусара Євгена Вікторовича (100 % уточненого плану), що на 3,3 тис. грн або у 3,3 раза більше проти І кварталу 2024 року).
Видатки
Протягом І кварталу 2025 року видаткова частина загального фонду бюджету Біляївської міської ради профінансована на суму 67 173,3 тис. грн з урахуванням трансфертів з державного бюджету, що забезпечило виконання видаткової частини міського бюджету на 97 відсотків до уточненого плану на поточний період.
Видатки на захищені статті виконано на суму 54 511,5 тис. грн, що складає 79,1% від загального обсягу видатків, з них:
- на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 49 607,1 тис. грн (в тому числі за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету 19 199,6 тис. грн; здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 1 718,9 тис.грн), питома вага в загальному обсязі видатків на захищені статті складає 91,0%;
- на продукти харчування – 342,4 тис.грн;
- на оплату комунальних послуг та енергоносіїв по бюджетним установам – 3 975,2 тис. грн, питома вага в загальному обсязі видатків на захищені статті складає 7,3%;
- поточні трансферти органам державного управління – 42,9 тис.грн;
- інші виплати населенню – 544,0 тис. грн.
Видатки по захищених статтях протягом звітного періоду проводились своєчасно та в повному обсязі.
Інші витрати міського бюджету становлять 12 661,8 тис. грн, з них:
- видатки на реалізацію заходів місцевих програм по загальному фонду бюджету виконано на суму 6 620,6 тис. грн;
- видатки на фінансування комунальних послуг та енергоносіїв КНП «Біляївська багатопрофільна лікарня» – 3 422,5 тис.грн.
По галузі державне управління при плані на І квартал 2025 року 11 991,5 тис. грн видатки виконано на 11 418,0 тис. грн, виконання 95,2 %.
Освіта – за І квартал 2025 року із загального фонду бюджету на заклади освіти видатки профінансовано на суму 39 607,0 тис. грн (99,1% до запланованого на звітний період обсягу).
Охорона здоров’я – за І квартал видатки на багатопрофільну стаціонарну медичну допомогу населенню становлять 3 422,5 тис. грн, що складає 99,9 % до планових призначень на звітний період. Кошти спрямовано на оплату комунальних послуг та енергоносіїв КНП Біляївська багатопрофільна лікарня.
Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення станом на 01.04.2025 року виконано у сумі 1 208,7 тис. грн, або на 88,5%.
По галузі «Культура і мистецтво» виконання становить 3 437,6 тис. грн, виконання складає 93,5 %.
За І квартал 2025 року видатки на фізичну культуру та спорт профінансовано у сумі 1 298,1 тис.грн, при плані – 1 428,1 тис. грн (90,9%).
На житлово-комунальне господарство міської територіальної громади протягом звітного періоду було профінансовано видатки у сумі 5 876,6 тис. грн, що складає 95,1 % запланованого обсягу (6 180,0 тис. грн).
Економічна діяльність – виконання у сумі 853,3 тис. грн при плані на І квартал 1063,4 тис. грн (80,2%).
За звітний квартал профінансовано міжбюджетних трансфертів з бюджету Біляївської міської територіальної громади на суму 42,9 тис. грн:
- інші субвенції з місцевого бюджету до бюджету Маяківської ТГ для організації співпраці з КУ «Інклюзивно – ресурсний центр Маяківської сільської ради», з метою забезпечення прав дітей з особливими освітніми потребами, що зареєстровані та проживають на території Біляївської громади, на здобуття освіти та забезпечення системного кваліфікованого супроводження;
Видатки спеціального фонду бюджету громади за І квартал 2025 року профінансовано на загальну суму 6 614,3 тис. грн.
Інші кошти спеціального фонду бюджету громади при плані І квартал 8 563,9 тис. грн, виконано у сумі 4 620,3 тис. грн (54,0 %).
Касові видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ станом на 01.04.2025 року складають 1 993,9 тис. грн.
Виконання дохідної частини бюджету Біляївської міської територіальної громади за І квартал 2025 року